银行对账单与银行日记账的自动核对

银行对账单与银行日记账的自动核对

银行日记账与银行对账单核对并编制银行余额调节表是出纳每到月末月初就得做的一件事情，流水比较少的时候还容易核对，若是流水多的时候你还一笔一笔核对，那真的就是一项浩大的工程了，下面就介绍下用EXCEL表格来实现银行对账单与银行日记账快速核对的方法

下载对账单

登陆企业网上银行，在明细查询里下载对应月份交易明细的EXCEL格式文件

复制对账单内容

将对账单里面的日期、借贷方金额和事由等复制粘贴到日记账旁边（仅粘贴值）

将复制的对账单内容转换成数字格式

选中复制过来的所有内容，在边角上的感叹符号那里选择转换成数字（这步很关键，直接影响到比对结果）

日记账比对对账单

如图，J20:J35是对账单的贷方发生额区域，E19:E32是日记账借方发生额区域。

选中日记账借方发生额区域E19:E32，在开始菜单中依次选中条件格式——突出显示单元格规则——其他规则

选择公式来设置单元格格式，在公式栏中录入公式

=COUNTIF($E$19:$E19,$E19)<=COUNTIF($J$20:$J$35,$E19)

点下格式，弹出格式对话框，随找一种颜色来填充，点确定。就会发现比对到的金额都会有颜色填充标志出来

对账单比对日记账

同理将日记账上的贷方金额也设置条件格式，公式设置为

=COUNTIF($J$20:$J20,$J20)<=COUNTIF($E$19:$E$32,$J20)

两列都没有填充标志出来的金额就是日记账贷方发额与银行对账单对账的差异之处

同样的方法可以适用于日记账的借方余额比对，也可适用于现金日记账与会计现金记账金额差异的逐笔比对